ВВЕДЕНИЕ
Нынешнее состояние России, помимо социально-экономических и политических достижений, характеризуется дальнейшим ростом преступности, что значительно усложняет криминальную ситуацию в стране. Важное место занимают экономические преступления как наиболее прибыльные преступные посягательства, заставляющие федеральные власти принимать решительные для воздействия на расширяющуюся шкалу преступных явлений. В настоящее время усилия правительства и законодателя, направленные на сокращение объема преступных проявлений, являются важной чертой внутренней уголовной политики.
Современная преступность характеризуется очень значительными качественными показателями, которые позволяют судить о ней как о высокоорганизованном явлении. В структуре преступных объединений были разработаны принципы иерархического построения преступных систем, которые наделены различными функциями, которые эффективно нейтрализуют социальный контроль: разведку и контрразведку, подразделения технической поддержки и т. д. Кроме того, средства технического контроля, которые находятся на службе преступных групп, гораздо более совершенны, чем соответствующие средства правоохранительных органов.
Актуальность работы состоит в том, что достигнуто организационное и техническое превосходство преступных объединений, в частности, на средствах, которые прошли этап легализации. Было бы очень сложно приобрести оружие или технику за деньги, которые, очевидно, приобретаются преступным путем.
Объектом работы являются общественные отношения, связанные с легализацией денежных средств, добытых нелегальным путем.
Предметом работы являются нормы права, а также научная литература, связанная с легализацией денежных средств, добытых нелегальным путем.
Цель работы – рассмотреть нормы права, а также научную литературу, связанную с легализацией денежных средств, добытых нелегальным путем.
Цель образует задачи, необходимые к выполнению в ходе работы:
- определить характеристику отдельных способов легализации денежных средств, добытых нелегальным путем;
- рассмотреть противодействие легализации денежных средств, добытых преступным путем;
- проанализировать легализацию денежных средств, добытых преступным путем в зарубежных странах.
К методам, используемым в работе, следует отнести:
- методы анализа и синтеза;
- методы индукции и дедукции;
- формально-юридический метод;
- сравнительно-правовой метод.
Структура работы представляет собой введение, три главы, заключение и список использованных источников.
ГЛАВА 1 ХАРАКТЕРИСТИКА ОТДЕЛЬНЫХ СПОСОБОВ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ, ДОБЫТЫХ НЕЛЕГАЛЬНЫМ ПУТЕМ
Информационные и телекоммуникационные технологии являются неотъемлемой частью жизни современного общества и охватывают все ресурсы, обеспечивающие управление информацией, такие как компьютеры, телекоммуникационные сети, программное обеспечение. Финансовая индустрия, в частности банковский сектор, везде переезжает в населенные пункты с использованием ИТ-технологий.
Транснациональный характер посягательств в информационной сфере, обусловленный техническими возможностями, открывающий широкие перспективы развития теневого бизнеса, способен нанести непоправимый ущерб экономике нескольких государств одновременно. Быстрое развитие, высокая функциональность и распространенность современных информационных и телекоммуникационных технологий в финансовой сфере способствовали их активному использованию для отмывания денег и финансирования терроризма. Установление распределения финансовых ресурсов становится особенно сложным при финансировании терроризма или экстремистской деятельности путем осуществления финансовых услуг, в которых активно используется банковская платежная инфраструктура. Как свидетельствуют свидетельства следственной практики и опросов международных организаций, источники финансирования терроризма носят криминальный характер и требуют отмывания денег. И в этой сфере широко распространены методы, основанные на использовании электронных средств платежа.
ГЛАВА 2 ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ, ДОБЫТЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ
Вопросы борьбы с отмыванием денег стали рыночной экономикой, поскольку именно в этот период система государственного контроля над потоком финансовых потоков была в значительной степени предопределена формированием и развитием новых рыночных отношений для России. Это связано прежде всего с тем, что либерализация экономики создала основу для получения незаконного дохода, который угрожает национальной и глобальной безопасности, препятствует рыночным реформам и контролю над финансовой системой страны государственными органами, а также создает основу для развития организованной преступности со всеми вытекающими из этого негативными последствиями для общества и государства.
Несмотря на это, в 90-е годы прошлого века Российская Федерация еще не разработала систему противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. Между тем, в июне 2000 года ФАТФ - межправительственная структура, которая устанавливает стандарты для государств, а также разрабатывает и осуществляет меры по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, опубликовала список стран, в которых имеются недостатки в правовом регулировании противодействуя легализации преступных доходов, что создает препятствия для международного сотрудничества в этой области. Эта группа государств включала Россию, которая до 2002 года находилась в «черном списке» ФАТФ.
На основе универсальных стандартов, разработанных Организацией Объединенных Наций и Советом Европы в соответствии с Указом Президента № 1016 от 24 мая 1994 года «О неотложных мерах по реализации Федеральной программы Российской Федерации по усилению контроля над преступностью» на 1994- В 1995 году были приняты приоритетные меры по разработке проекта закона об ответственности за легализацию преступных доходов и основного Федерального закона № 115-ФЗ «О борьбе с легализацией (отмыванием) доходов от преступной деятельности и финансированием терроризма« до августа » 7, 2001.
ГЛАВА 3 ЛЕГАЛИЗАЦИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ, ДОБЫТЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ В ЗАРУБЕЖНЫХ СТРАНАХ
Противодействие таким видам экономических преступлений, как легализация (отмывание) денег такого рода преступлений, определяется их связью с организованной преступностью, преступлениями, совершенными различными, в том числе международными бандгруппами, созданием «теневого» сектора экономики, что в конечном итоге наносит существенный ущерб здоровому функционированию финансовой системы страны. В свете сказанного международное сотрудничество государств является важным фактором успешной борьбы с отмыванием незаконно полученных денег и других ценностей собственности.
Говоря о международном сотрудничестве в этой области, мы можем рассмотреть подход, используемый в ФРГ. УК ФРГ содержит раздел 21 «Сокрытие преступника и укрывательство имущества» [1]. Этот раздел не является чисто экономическим и содержит ряд запретов, связанных с другими видами преступлений. В частности, в этом разделе Уголовного кодекса Германии предусматривается наказание за сокрытие, направленное на создание условий для виновника, которые способствуют сохранению имущества, полученного преступным путем, § 257 Уголовного кодекса Германии, для приобретения похищенных товаров и оборот имущества, похищенного другим лицом § 259-260a Уголовного кодекса Германии, а также для отмывания незаконно полученных денег § 261 Уголовного кодекса Германии [2].
Абз. 1 § 261 УК ФРГ предусматривает ответственность за утаивание (сокрытие) предмета, полученного в результате противоправного деяния, совершенного иным лицом, либо сокрытие происхождения данного предмета, его местонахождения, а равно конфискации имущества. В соответствии с абз. 2 § 261 УК ФРГ, ответственность предусмотрена за укрывательство полученных незаконным путем имущественных выгод, приобретенных, хранимых либо используемых для себя или третьего лица, в случае, если лицу было известно о происхождении предмета в момент приобретения.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Таким образом, была достигнута цель работы – рассмотреть нормы права, а также научную литературу, связанную с легализацией денежных средств, добытых нелегальным путем.
Цель образует задачи, необходимые к выполнению в ходе работы:
- определить характеристику отдельных способов легализации денежных средств, добытых нелегальным путем;
- рассмотреть противодействие легализации денежных средств, добытых преступным путем;
- проанализировать легализацию денежных средств, добытых преступным путем в зарубежных странах.
Преступность - явление, имманентное для любого общества, независимо от того, на какой стадии его развития оно было. Причины ее возникновения единообразны, но детерминанты развития и совершенствования различны по отношению к разному менталитету почти каждого государственного образования.
По сути, определение критерия ценности, наличие которого идентифицирует совершенное деяние с преступлением, является вполне подходящим и логичным с точки зрения криминализации акта.
Поэтому легализация имущества на небольшую сумму вряд ли потребует регулирования уголовным правом. В то же время критерий затрат как один из определяющих факторов преступления должен, по-видимому, касаться всех признаков одного преступления.
В противном случае, во-первых, нарушается логическая последовательность представления юридического материала нарушается в рамках одной нормы; во-вторых, подчеркивается фундаментальное различие между криминологическими особенностями. В этом случае более целесообразно создавать новую норму и отдельно криминализировать легализацию путем владения добытой преступностью имуществом в предпринимательской или иной экономической деятельности. Такое решение также испытывает определенную несогласованность, поскольку речь по-прежнему о легализации как о единственном преступлении, в связи с чем она должна быть насыщена общими признаками и определениями для нее. Хотя в принципе такое решение можно считать приемлемым, мы считаем, что такие рекомендации вряд ли подходят практике и будут считаться научно неверной доктриной.