Методы прогнозирования рисков финансово-кредитных отношений

Современное развитие мировых товарных и финансовых рынков характеризуется усилением процессов глобализации, интернационализации и либерализации, что оказывает непосредственное влияние на всех участников мирового экономического пространства, ключевыми агентами которого являются банки. В соответствии со ст. 2 ч. 1 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) установлено, что предпринимательская деятельность относится к рисковой и действия субъектов в условиях сложившихся рыночных отношений, конкуренции, функционирования системы экономических законов не могут быть с полной определенностью рассчитаны и осуществлены, т.е. возникает некоторое количество возможных исходов одних и тех же действий, некоторые из которых могут отличаться от ожидаемого результата, быть более прибыльными или убыточными [12]. Анализ экономической литературы, посвященной проблеме риска, показал, что среди исследователей нет единого мнения относительно определения и однозначного понимания сущности риска, что объясняется многоаспектностью явления, его сложностью, имеющего множество несовпадающих, а иногда противоположных реальных основ. В настоящее время в мировой практике выделяют три подхода к определению понятия «риск»:

− определение риска с позиции прогнозируемых финансовых результатов;

− определение риска с позиции возможных отклонений от планируемого хода развития событий;

 

ПАО «Газпромбанк» – один из крупнейших универсальных финансовых институтов России, предоставляющий широкий спектр банковских, финансовых, инвестиционных продуктов и услуг корпоративным и частным клиентам, финансовым институтам, институциональным и частным инвесторам. Банк входит в тройку крупнейших банков России по всем основным показателям и занимает третье место в списке банков Центральной и Восточной Европы по размеру собственного капитала. Банк обслуживает ключевые отрасли российской экономики – газовую, нефтяную, атомную, химическую и нефтехимическую, черную и цветную металлургию, электроэнергетику, машиностроение и металлообработку, транспорт, строительство, связь, агропромышленный комплекс, торговлю и другие отрасли. Газпромбанк занимает сильные позиции на отечественном и международном финансовых рынках, являясь одним из российских лидеров по организации и андеррайтингу выпусков корпоративных облигаций, управлению активами, в сфере частного банковского обслуживания, корпоративного финансирования и других областях инвестиционного банкинга. В числе клиентов Газпромбанка – около 4 миллионов физических и порядка 45 тысяч юридических лиц. В России региональная сеть банка представлена 20 филиалами, расположенными от Калининграда до Южно-Сахалинска, общее число офисов – более 350.

В состав группы ПАО «Газпромбанк» входят:

– Bank GPB International S.A.;

– Gazprombank (Switzerland) Ltd;

– ОАО «Белгазпромбанк»;

− АО АКБ «ЕВРОФИНАНС МОСНАРБАНК»;

− «Кредит Урал Банк» (Акционерное общество).

 

Деятельность банков часто подвержена сложно прогнозируемым рискам, формирующимся в результате панических настроений на финансовых рынках, а также структурных шоков в национальной экономике. В таких случаях, описанные методы анализа и прогнозирования рисков становятся малоэффективными ввиду их ориентированности на «нормальные» условия протекания бизнес-процессов. Для оценки критических рисков и прогнозирования сценария их влияния на финансовую устойчивость банка необходимо проведение оценки достаточности экономического капитала в стрессовых условиях путем осуществления стресс-тестирования существенных видов рисков. Размер экономического капитала банка (ЭК) рассчитывается методом простого суммирования размеров непредвиденных потерь по существенным видам рисков банка по следующей формуле:

ЭК = НПкр + НПрр + НПор + НПпр, (3.1)

где НПкр – размер непредвиденных потерь по кредитному риску; 

НПрр – размер непредвиденных потерь по фондовому риску; 

НПор – размер непредвиденных потерь по операционному риску; 

НПпр – размер непредвиденных потерь по прочим существенным видам рисков [25, c. 7-8].

 

В ходе проведенного исследования по теме «Методы прогнозирования рисков финансово-кредитных отношений» нами были изучены теоретико-методические основ прогнозирования финансовых рисков; проведена диагностика рисков финансово-кредитных отношений на примере ПАО «Газпромбанк»; определены основные пути совершенствования прогнозирования рисков финансово-кредитных отношений в банке. Результаты курсового исследования позволяют сделать следующие выводы и оценки:

1. Риск – это ситуация, когда решение может привести не к определенному исходу, а к одному из множества возможных с разными вероятностями их осуществления, при этом дополнительно исход операции зависит от ряда факторов, не известных в момент принятия решения.

2. Для риска присущи следующие характеристики: случайный характер событий, которые определяет, какой из возможных исходов реализуется на практике (наличие неопределенности); наличие альтернативных решений; известны или можно определить вероятности исходов и ожидаемые результаты; вероятность возникновения убытков или вероятность получения дополнительной прибыли.

3. Основными функциями риска являются: аналитическая; инновационная или стимулирующая; регулятивная; защитная; санирующая; прогностическая.

4. Финансовые риски можно разделить на следующие риск-группы: валютный; кредитный; инвестиционный; структурный.

5. Для анализа финансовых рисков коммерческими банками применяется три основных группы методов: экспертный; аналитический; статистические. Для прогнозирования финансовых рисков банками применяются следующие методы: историческое моделирование; параметрическое моделирование; метод Монте-Карло; метод дюрации; GAP-анализ или анализ разрывов.