ВВЕДЕНИЕ
Важнейшей составляющей экономики государства является денежное обращение. Сложная взаимозависимость различных производственных, инвестиционных и торговых процессов, накопление и инвестирование капитала, создание и использование кредитов, которые неразрывно связаны с ними, обеспечивается оборотом денег - движением наличных денег и безналичным. Существует тесная и взаимозависимая связь между наличным и безналичным обращением: деньги постоянно переводятся из одной формы обращения в другую, выступая в качестве наличных денег или банковской книги. Денежные средства являются важной частью российской валютной системы, от которой во многом зависит ее долгосрочное функционирование.
В начале эры быстрого развития электронных технологий многие предсказывали быстрый переход к «электронным деньгам» и функционированию платежных систем в электронной форме, но не могли заменить наличный оборот. Поэтому нет никаких оснований полагать, что ценность наличных денег в жизни российского общества в обозримом будущем ослабнет.
Процессы глобализации в современной мировой экономике также оказывают влияние на денежный цикл, который долгое время был международным. В то же время состояние экономики страны во многом зависит от организации национального денежного обращения. Стабильное состояние и устойчивое развитие сферы денежного обращения являются необходимым условием развития экономики, а дисбаланс денежного равновесия неизбежно ведет к экономическому кризису.
Поэтому центральные банки всех стран мира постоянно изучают международный опыт и тенденции развития денежного обращения и стремятся разрабатывать и внедрять новые системы для своей организации, основанные на национальной специфике. Эта позиция определила актуальность выбранной темы работы.
1 ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ В РОССИИ
1.1 Принципы наличного обращения в России
Роль Центрального банка в организации денежных потоков заключается в обеспечении стабильности, устойчивости и прибыльности. Поэтому оборот наличных является предметом тщательного предварительного планирования со стороны Центрального банка и статистических управлений. Управление денежными средствами осуществляется централизованно за счет деятельности центрального банка и его подразделений. Для выполнения этой задачи Центральный банк кредитных организаций должен соблюдать следующее:
- определение порядка расчетов по кассовым операциям;
- правила организации квитанций на их кассовых аппаратах;
- правила организации кассового чека из своей казны;
- лимит остатка суммы денежных средств (минимальная сумма денежных средств, находящихся в операционном фонде на конец дня);
- порядок оплаты наличными;
- лимит расчета наличными (лимит между юридическими лицами) [1, с. 22].
Все организации, участвующие в экономическом обороте, должны хранить денежные средства (кроме части, установленной лимитом) в коммерческих банках. Кредитные организации (банки) имеют остатки денежных средств для организаций всех форм собственности. Организации могут получать наличные только в тех банках, которые их обслуживают.
Целевое использование денежных средств участниками процесса обращения с наличными остается определяющим принципом организации денежного обращения. Соблюдение клиентом этого принципа отражается в обязательстве информировать клиентов об использовании полученных банком денег, и банк проверяет правильность этого сообщения. Организация сообщает о назначении инкассации наличными по чеку - на основной счет банка. При открытии банковского счета клиентам выдаются персональные чеки. Выполнение указанных установок позволяет сформировать основы стабильной организации наличного денежного оборота.
2 РОЛЬ НАЛИЧНОГО И БЕЗНАЛИЧНОГО ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ В ЭКОНОМИКЕ РАЗНЫХ СТРАН МИРА
Современный этап интеграции мировых экономических систем отличается развитием финансовой глобализации. Наблюдается рост финансовой корреляции национальных финансовых систем в связи с увеличением количества международных операций и объемов межгосударственных потоков капитала, более быстрого и широкого распространения технологий [10, с. 29], в том числе и в сфере денежного обращения.
В последнее время все большее распространение не только в зарубежных странах, но и в России, оказавшейся под действием экономических санкций со стороны США и стран Западной Европы, получило мнение о необходимости решительного отказа от наличного денежного обращения (НДО) и переходе на безналичные расчеты. Причины для этого называются различные: стоимость наличного обращения слишком высока по сравнению с безналичным, безналичные платежи гораздо безопаснее наличных.
Страны-члены Скандинавского Совета имеют наиболее развитые экономики в мире. Факторами, которые создают хорошие условия для активного развития безналичных расчетов в этих странах, являются: высокий уровень жизни, отсутствие серьезных различий между богатыми и бедными слоями населения, одни из самых высоких уровней налогообложения в мире (около 60 % от прибыли). По данным Банка Швеции, количество трансакций с использованием наличности в розничной торговле этой страны упало до 20% по сравнению с показателем пятилетней давности. При этом среднемировой показатель составляет порядка 75%. Операции с участием наличных денег составляют менее 2% от всего объема денежного обращения. Стоит отметить, что это не случайное явление, а государственная политика. Сегодня многие шведские магазины уже не принимают наличные деньги, так же, как и банки. Из 1600 шведских банков, 900 отказались от хранения, приема и выдачи наличных денег в своих отделениях.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В работе рассмотрена тема институтов наличного и безналичного обращения. В результате изученного материала можно сделать ряд следующих выводов.
Роль Центрального банка в организации денежных потоков заключается в обеспечении стабильности, устойчивости и прибыльности. Для выполнения этой задачи Центральный банк кредитных организаций должен соблюдать следующее: определение порядка расчетов по кассовым операциям; правила организации квитанций на их кассовых аппаратах; правила организации кассового чека из своей казны; лимит остатка суммы денежных средств; порядок оплаты наличными; лимит расчета наличными.
Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку достигается значительная экономия на издержках обращения.
Безналичные расчеты – это денежные расчеты путем записей по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя.
Перспективная обеспеченность платежей предполагает оценку платежеспособности и кредитоспособности на стадии установления хозяйственных связей. Принцип обеспеченности платежей создает гарантию платежа, укрепляет платежную дисциплину. Все принципы расчетов тесно связаны и взаимообусловлены. Нарушение одного из них приводит к нарушению других.
Изучение роли наличного и безналичного денежного обращения в экономике стран мира позволяет говорить о том, что страны-члены Скандинавского Совета имеют наиболее развитые экономики в мире.
При этом стоит отметить, что далеко не все страны из числа наиболее развитых готовы полностью перейти на безналичное денежное обращение, а наоборот, развивают наличное обращение. В ближайшем будущем обе эти разновидности денежного обращения будут сосуществовать и дополнять друг друга.